11月14日消息，在控股股東“深投控”及關(guān)聯(lián)方“深擔(dān)增信”的支持下，怡亞通于11月09日在深交所面向合格投資者公開(kāi)發(fā)行了2023年第三期公司債券，本期債券主體評(píng)級(jí)為AA，債項(xiàng)評(píng)級(jí)為AAA，期限3年。經(jīng)過(guò)激烈角逐，最終票面利率定格在3.85%，超預(yù)期完成簿記。本次債券發(fā)行利率再創(chuàng)歷史新低，低于市場(chǎng)估值25BP，較上一期為公司節(jié)省財(cái)務(wù)費(fèi)用300萬(wàn)元。

此次債券發(fā)行規(guī)模4億，實(shí)際有效認(rèn)購(gòu)規(guī)模超過(guò)10億，認(rèn)購(gòu)倍數(shù)為2.53倍。本次發(fā)行取得了非銀市場(chǎng)化投資者的認(rèn)可，其中工銀瑞信、首創(chuàng)擔(dān)保、招商基金、新華資管等市場(chǎng)化機(jī)構(gòu)表現(xiàn)積極，認(rèn)購(gòu)規(guī)模為7.6億，份額超過(guò)75%，銀行機(jī)構(gòu)認(rèn)購(gòu)2.5億。

圖源：深交所

本期債券發(fā)行上市前，公司最近一年末凈資產(chǎn)為105.91億元（2022年12月31日合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的所有者權(quán)益合計(jì)），合并口徑資產(chǎn)負(fù)債率為79.61%，母公司口徑資產(chǎn)負(fù)債率為79.81%；發(fā)行人最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)為2.95億元（2020年度、2021年度和2022年度實(shí)現(xiàn)的歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)1.23億元、5.06億元和2.56億元的平均值），預(yù)計(jì)不少于本期債券一年利息的1倍。

截至2023年9月末，發(fā)行人合并口徑總資產(chǎn)為529.53億元，較去年1-9月，發(fā)行人營(yíng)業(yè)收入為682.83億元，同比增長(zhǎng)28.32%；凈利潤(rùn)為1.03億元，同比減少49.51%；歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)為1.16億元，同比減少46.54%，發(fā)行人凈利潤(rùn)及歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)同比下降。

一方面是因?yàn)楣拘碌漠a(chǎn)業(yè)供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)還在初期，形成了一定業(yè)務(wù)規(guī)模，但毛利較低，另一方面當(dāng)前消費(fèi)環(huán)境仍在復(fù)蘇期，公司主要業(yè)務(wù)城市在快消品行業(yè)收入受到了影響，同時(shí)公司品牌運(yùn)營(yíng)白酒業(yè)務(wù)版塊，對(duì)公司利潤(rùn)綜合貢獻(xiàn)較高，而1-9月白酒類相關(guān)消費(fèi)較少。

圖注：怡亞通2023年第三季度報(bào)告

圖源：深交所